Договор займа между физическими лицами

Кредитные карты, микрозаймы и кредиты в банках позволяют людям оперативно получать финансовую помощь. Но это не единственные источники заемных средств. Обычные граждане совершенно свободно могут заключать договоры займа друг с другом.

Как показывает практика, с помощью заемного соглашения физическое лицо может получить материальную поддержку на более лояльных условиях: под приемлемый процент, на нужный срок, без сбора справок и документов, подтверждающих платежеспособность. Кредитором может стать как знакомый, друг, родственник, так и третье лицо.

Главное — уделить особое внимание оформлению сделки, чтобы подписанный документ имел юридическую силу и защищал интересы сторон. Грамотно составленный договор поможет предупредить возможные риски неисполнения договоренностей за счет включения в текст условий о применении санкций к нарушителю.

С разработкой такого договора помогут опытные юристы компании «Консалт-групп».

Основные характеристики договора займа между физлицами

Рассмотрим основные признаки договора займа между физическими лицами.

1. Предметом заемного соглашения могут быть не только денежные средства, но и другие вещи, которые объединяют родовые признаки (похожие вещи, которые можно взвесить, измерить, посчитать, например, древесина, металлы, сырье, зерно и т. п.).

2. Заем может предоставляться бесплатно. В таком случае речь идет о беспроцентном займе.

3. По общему правилу заем является возмездным договором, если в соглашении не указано иное. Однако в сделках между физлицами есть и противоположная презумпция. Договор займа считается безвозмездным, если:

   • его предметом являются вещи, а не деньги;

   • заемная сумма не превышает 100 тыс. руб.

   • По закону заем можно оформить как устно, так и письменно. Сделки на сумму, превышающую 10 тыс. руб. оформляются письменно. Несоблюдение требований к форме влечет невозможность ссылаться на свидетельские показания в суде в случае возникновения спора между сторонами договора.

   • Одним из вариантов оформления договора займа между физическими лицами является расписка должника.

Содержание заемного соглашения между физлицами

Разобравшись с основными характеристиками сделки, поговорим об условиях, которые следует согласовать в договоре займа.

1. Единственным существенным условием заемного соглашения является сумма долга. Если в договоре не будет указания на точный размер задолженности, он считается незаключенным.

2. Сумму займа можно указать не только в рублях, но и в иностранной валюте. В таком случае расчеты по сделке происходят с учетом правил ст. 317 ГК РФ: расчеты осуществляются в рублях, размер долга определяется по курсу на день платежа, если иная дата не установлена соглашением сторон.

3. В договоре возмездного займа должны быть указаны проценты, взимаемые за пользование замеными деньгами. Однако упущение данного условия не влечет незаключенность или недействительность договора. Размер платы за заем в таком случае будет определяться по ключевой ставке Банка России.

   Важно! Не следует указывать слишком большой размер процентов в соглашении. Если он будет существенно отличаться от рыночных условий, суд может признать сделку обременительной для должника и снизить размер платы за пользование заемными средствами.

4. В документе следует указать порядок уплаты процентов. Если эти условия не согласованы участниками договоренности, то действует норма ст. 809 ГК РФ. Заемщик должен будет уплачивать проценты каждый месяц до дня возврата долга.

5. Еще один важный раздел в договоре — порядок и сроки возврата долга. Если срок не согласован и определен моментом востребования, заемщик обязан вернуть деньги кредитора в течение 30 дней с момента получения требования о возврате долга.

6. Также в соглашении следует определить возможность досрочного погашения долга. При бесплатных займах возможность вернуть долг раньше — право заемщика априори. А вот с возмездными договорами сложнее: чтобы вернуть деньги кредитору досрочно, нужно за 30 дней уведомить его об этом.

Договор займа между физлицами и НДФЛ

При заключении договора займа между физлицами нужно уплатить НДФЛ с «экономической выгоды».

В рамках возмездного займа такая обязанность возникает у займодавца, который получает доход в виде процентов. Процентный заработок облагается НФДЛ по стандартной ставке 13%.

В случае безвозмездного займа между физлицами поводов для налогообложения не возникает.

Справка. Если физлицо берет беспроцентный заем у организации, например, у своего работодателя — то экономия на процентах считается экономической выгодой. В этом случае с суммы, которую сэкономило физлицо на процентах, уплачивается НДФЛ по ставке 35%. Такое же правило действует, когда организация дает физлицу деньги в долг под низкий процент, который меньше 2/3 ключевой ставки Банка России.

Риски партнеров в рамках заёмных отношений

Основной риск займодавца — не получить возврат одалживаемых средств. Предупредить этот риск поможет только наличие письменного договора или расписки, где согласованы все существенные условия сделки.

Для заемщика существуют риски получения требований о досрочном возврате долга и начисления высоких процентов. Избежать данных угроз поможет детальное регулирование отношений с кредитором в контракте.

Юристы «Консалт-групп» готовы помочь с надлежащим оформлением заемных отношений между физлицами. Составим договор, который убережет от возникновения перечисленных угроз.