Топ ошибок при заполнении 3-НДФЛ

Налогоплательщики довольно часто допускают ошибки при самостоятельном заполнении декларации 3-НДФЛ. Это может привести к отказу в вычете, штрафам и другим проблемам.

Обратите внимание на следующие ключевые моменты.

1. Правильно отметьте корректировку. В первичной декларации проставьте «0», в первой уточненной — «1», во второй — «2» и т. д.
2. Уточняя декларацию, не забывайте про старые вычеты. В уточненной декларации должны быть все вычеты, а не только новые. Иначе налоговая посчитает, что вы отказались от прежних и вместо возврата может появиться долг.
3. Не игнорируйте стандартные вычеты. Если работодатель дал вам вычеты, например на детей, укажите их в декларации. Иначе рискуете переплатить налог.
4. Продали имущество — проверьте лимит. Если выручка от продажи жилья больше 1 млн рублей, машины или другого имущества — больше 250 тыс. рублей, то подайте декларацию и заплатите налог.
5. Документы — это важно. Всегда прикладывайте к декларации чеки, справки, договоры и другие подтверждающие документы (оплата лечения, обучения, покупка квартиры и пр.). Без них вычеты не дадут.
6. Продаете долю — вычет делите на всех. При реализации долей квартиры сособственниками вычет в 1 млн делится между всеми продавцами пропорционально. Не пишите всю сумму за себя — это ошибка.
7. Купили жилье у родственников — вычет не положен. Такое ограничение установлено ст. 105.1 НК для взаимозависимых лиц.
8. Социальный вычет заявляйте за тот год, в котором была оплата. Например, оплатили лечение в 2024 году и вычет подаете именно за 2024 год, а не за 2025. Такие вычеты переносить нельзя.
9. К процентам по вкладам социальные/имущественные вычеты не применяются. С 2025 года этот доход идет отдельной строкой.

Перед подачей декларации тщательно проверяйте все данные или обращайтесь за помощью к профессионалам.