Налоговый вычет на страхование жизни

Налоговый вычет
По страхованию жизни
Срок - 1 день
Стоимость - от 3 000 руб.
Заказать


С 01 января 2015 года законодательством введена новая мера поддержки физических лиц, добровольно страхующих свою жизнь. Налоговый кодекс предусматривает возможность получения социального налогового вычета в сумме страховых взносов по договору добровольного страхования жизни.

Согласно ст.219 НК РФ вы имеет право на налоговый вычет и возврат из бюджета части затраченных денег на страхование жизни - до 13% от понесенных расходов на страхование жизни. Договор добровольного страхования жизни должен быть заключен на срок не менее пяти лет. Вы никак не ограничены в выборе страховой компаний, главное, чтобы она имела соответствующую лицензию.

Несмотря на то что изменения в налоговый кодекс вступили в силу только с 01.01.2015 года, налоговый вычет можно получить и по договору, заключенному до этой даты, при условии, что расходы на уплату страховых взносов производились в более поздний период. Размер допустимого социального вычета по договору страхования жизни ограничивается суммой не более 120 тыс. рублей.

Условия получения социального вычета на добровольное страхование жизни

Для того, чтобы иметь право на получение вычета, вы должны являться налоговым резидентом РФ, а также иметь доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%.

Вычет на добровольное страхование жизни можно получить по расходам, направленным на страхование своей жизни, на страхование жизни супруга (в том числе вдовы, вдовца), на страхование жизни родителей (в том числе усыновителей), на страхование жизни детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством). Стоит заметить, что в отличие от вычета на лечение и обучение, законодательством не установлены ограничения по возрасту детей нет, то есть вы имеете право оформить вычет по расходам на страхование жизни своих совершеннолетних детей.

Страховые взносы по договору добровольного страхования жизни в обязательном порядке должны быть уплачены за счет ваших собственных средств, в противном случае, вы теряете право на получение вычета.



Зачастую мы заключаем так называемый комплексный договор страхования, в рамках которого мы страхуем не только свою жизнь и жизнь своих близких, но и страхуемся от несчастных случаев и болезней. В таком случае налоговый предоставляется только в сумме страховых взносов, относящейся к добровольному страхованию жизни (Письмо ФНС России от 19.07.2016 N БС-4-11/12961@).

При заключении договора комплексного ипотечного страхования, предполагающего страхование как имущества, так и рисков смерти заемщика, если выгодоприобретателем является не только заемщик (его наследники), но и банк-кредитор также возникает ограничение на получение налогового вычета.

Как получить социальный налоговый вычет по договору добровольного страхования жизни?

Законодательством предусмотрено два варианта получения вычета:

  1. Вы можете обратиться в налоговый орган по месту регистрации. В этом случае документы подаются по окончании календарного года, в котором у вас возникло право на вычеты.

  2. Вы можете обратиться к работодателю. В этом случае документы можно предоставить в том числе до окончания календарного года, в котором возникло право на вычеты.

  3. Для получения вычета необходимо предоставить копии договора со страховой компанией, платежных документов, подтверждающих уплату взносов, документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое вы уплатили взносы (свидетельство о браке, свидетельство о своем рождении (документы об усыновлении), свидетельство о рождении ребенка (документы об установлении опеки (попечительства) или усыновлении)).

Поможем Вам получить налоговый вычет на страхование жизни
Оставьте заявку, мы перезвоним Вам в самое ближайшее время и проконсультируем Вас о получении налогового вычета по cтрахованию жизни

Как правильно рассчитать сумму налогов, подлежащих возврату?

Пример:

вами был заключен комбинированный договор, включающий добровольное страхование жизни, а также страхование от несчастных случаев и болезней. Страховые взносы по договору распределены следующим образом: 20 000 руб. – на страхование жизни, 10 000 руб. – на страхование от несчастных случаев и болезней. Таким образом, вы можете рассчитывать на налоговый вычет в размере 20 000 руб., то есть вернуть 2 600 руб. (20 000 * 13%).

Пример:

в 2019 году вами был заключен договор добровольного страхования жизни. Сумма страховых взносов составила 75 000 рублей. Ваш доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, в 2019 году составил 540 000 руб., сумма налога, перечисленного в бюджет по ставке 13%, составила 70 200 руб. (540000*13%).

Таким образом, за 2019 год вы сможете вернуть 9 750 рублей (75 000 * 13%). Эксперты нашей компании готовы помочь вам разобраться во всех тонкостях проведения расчетов, а также в заполнении деклараций. Наши специалисты, обладающие многолетним опытом работы, всегда готовы прийти на помощь, проконсультировать и грамотно составить все необходимые документы.

 
Яндекс.Метрика